【財務管理】勝利鎮(zhèn)中心學校財務管理制度

為了加強我校的財務管理工作，嚴格財經紀律，特制訂《財務管理制度》，以規(guī)范我校的財務收支行為。 

一、  預算制度 

1、每年10-12月份，根據上級要求學校制訂出第二年度財務開支預算，根據上級審批后的預算具體安排年度開支。 

2、零星開支可根據部門領導的安排進行購買，百元以上的開支要先請示校長，經同意后方可實施。千元以上要由校長辦公會研究同意后方可實施。 

3、每年的開支，要量入為出，保證教育教學的需要。 

4、不得私自開支經費。計劃外的開支，未經校長辦公會批準，不預以報銷。 

二、統(tǒng)一審批制度 

1、實行校長“一支筆”審批制度，先由經辦人簽字再由有關部門負責人審核簽字，最后由校長簽字報銷。 

2、對不合理的開支和未經審批的開支，出納不得付款，會計不能入賬，并及時向學校領導反映。 

三、各類費用報銷制度 

1、會議費、活動費及招待費的管理 

(1)學校舉行大型活動確需經費，需經分管領導擬出報告，經校長辦公研究同意并決定其總金額方能開支。 

(2)對外活動的接待費，由部門提出經校長同意，并確定出參陪人員、接待標準（視其接待規(guī)格而定）。就餐結束由經辦人當面結賬，簽字報銷時附件附后。未經領導批準者不予以報銷，由經辦人自行負責。 

(3)上級的各項收費、報銷發(fā)票時要出具上級征收費有的文件或通知。 

2、差旅費的管理 

(1)因公出差，需由具體部門領導簽字后再經校長簽字方可報銷。 

(2)標準：參照標準。 

3、辦公用品添置費的管理 

(1)添置辦公用具、設備，由各部門、負責人向總務處申報，經校長同意后，總務處根據學校經費計劃權衡后，再由總務處實施。未經領導批準者不予以報銷。 

(2)辦公用品，一律由總務處統(tǒng)一購買。不得私自購置，否則不予以報銷。 

4、其他費用 

(1)教職工生病住院，學校由校工會組織人員去看望。 

(2)教職工或教職工直系親屬有喪事，送100元以內的祭禮（含花圈） 

(3)接待用品等，由學校指派采購員購買。